Yoon est un policier émérite, un dur à cuire connu pour ses méthode viriles. Or Yoon a un secret: il rêve de devenir une femme. Il prend des hormones féminines, apprend à se maquiller, essaie des robes, et va se faire opérer.

En juin 1950, l'offensive de la Corée du Nord contre la Corée du Sud commence. Devant l'avancée des troupes nord-coréenne, l'armée sud-coréenne décide d'abandonner la ville de Pohang, ne laissant que 71 étudiants pour la défendre.